Какие формы международных расчетов выбрать чтобы минимизировать коммерческие риски

Общие положения

Пожалуй, одним из наиболее актуальных вопросов в международной торговле является безопасность торговых транзакций. В данной статье мы акцентируем внимания на том, как можно защитить свои интересы при совершении внешнеторговых сделок, какие формы международных расчетов можно использовать сторонам сделки, а также какие на сегодняшний день существуют банковские сервисы для решения рассматриваемой проблемы.

Перед совершением внешнеторговой операции, стороны должны определиться с условиями сделки, в том числе относительно оплаты и поставки товара. В одном случае экспортер производит поставку товара, а покупатель оплачивает его после получения. Другим вариантом может быть оплата товара покупателем до того, как товар будет поставлен покупателю.

В каждом из указанных вариантов один из партнеров несет существенные коммерческие риски: в случае поставки товара без предоплаты экспортер может не получить оплату. Тогда как в случае поставки по предоплате, покупатель может не получить товар.

Для минимизации указанных рисков компании используют различные банковские инструменты. В данном случае банковские учреждения выступают в качестве посредников, тем самым обеспечивая контроль по выполнению своих обязанностей сторонами.

Получение полной и своевременной оплаты является конечной целью каждой стороны экспортной продажи, необходимо тщательно выбирать подходящий способ оплаты, чтобы минимизировать риск оплаты, а также учесть потребности покупателя. Для покупателя конечной целью является своевременное получение товара, в надлежащем качестве и в оговоренных объемах.

До переговорного процесса должно быть понимание, какой метод обеспечения сделки наиболее предпочтительный для вашей компании.

Не существует идеального рецепта как обезопасить себя при совершении внешнеторговой сделки. Однако соблюдение простых правил поможет минимизировать возможность наступления неблагоприятных последствий.

7 базовых вещей для минимизации коммерческих рисков

1. Проверка контрагента

Изучите контрагента перед заключением контракта. Как правило базы данных компаний являются открытыми, и вы сможете с легкостью получить базовую информацию о вашем контрагенте. Также обязательно проведите проверку репутации вашего партнера. Для этих целей можно использовать открытые базы данных, информацию в интернете либо услуги соответствующих специалистов. О том как проверить иностранную компанию читайте в предыдущей нашей статье.

2. Привлекайте специалиста по внешнеторговым операциям

Привлекайте юристов специализирующихся в вопросах международной торговли на начальных этапах взаимоотношений с контрагентом. Эксперты помогут в эффективном ведении переговоров по контракту и зафиксируют достигнутые договоренности в контракте. При соблюдении данной рекомендации сделка будет оптимально сбалансирована и менее рискованна.

3. Познакомьтесь с деловыми обычаями страны вашего партнера

Особенности культуры того или иного региона могут принести вам неприятные «сюрпризы» во время выполнения сделки. Это касается как сроков выполнения сделки, так и вопросов оплаты. С учетом данных особенностей выбирайте наиболее оправданный формат взаимоотношений.

4. Принимайте во внимание валютные риски

История знает много примеров обесценивания местных валют. В Китае, например, с лета 2015 года юань значительно обесценился по отношению к доллару США. Европейские компании впоследствии изменили условия касающиеся валюты контрактов. Учитывайте данные риски при выборе валюты контракта.

5. Учитывайте местное законодательство страны импорта/экспорта

Если вы выходите на новые рынки, при возможности получите консультацию у местного специалиста по вопросам таможенного оформления и сертификации.

6. Выбирайте наиболее подходящую для вашей сделки форму международных расчетов

Ознакомьтесь со Схемой рисков по формам международных расчетов представленной в данной статье, чтобы выбрать наиболее оптимальную форму.

7. Учитывайте политические риски

В случае, когда ваш партнер резидент страны с нестабильной политической системой вы должны учитывать данные факторы, выбирая наименее рискованные формы взаимоотношений. Учитывайте санкционные списки, принятые в отношении некоторых государств.

Наиболее полная база данных по санкциям администрируется Управлением по контролю за иностранными активами, входящая в структуру Министерства финансов США. База данных доступная по данной ссылке.

Ключевые моменты

Международная торговля представляет собой зону рисков, которая состоит из неопределенностей относительно сроков платежей между экспортером (продавцом) и импортером (иностранным покупателем), сроков поставки, качества товара, а также прочих коммерческих рисков.

Для экспортеров любая продажа до получения оплаты является подарком. Поэтому экспортеры хотят получить оплату как можно скорее, предпочтительно, сразу после заключения сделки или до отправки товара покупателю.

Для покупателя любая оплата является пожертвованием до получения товара. Следовательно, покупатели желают получить товар как можно скорее, а оплату отложить на как можно длительный срок, предпочтительно до тех пор, пока товар не будут перепродан по цепочке другому покупателю, чтобы получить достаточный доход для выплаты экспортеру.

Формы международных расчетов

  • Предварительная оплата (Cash-in-Advance)
  • Аккредитивы (Letter of credit)
  • Документарное инкассо (Documentary collection)
  • Открытый счет (Open Account)
  • Консигнация(Consignment)

Предварительная оплата (Cash-in-Advance)

Предварительная оплата наиболее приемлемый вариант для продавца, поскольку платеж получен до того, как товар будет передан покупателю, тем самым исключается риск возникновения задолженности. Однако для покупателя данный способ оплаты является рискованным, так как продавец может не осуществить поставку товара, либо существенно нарушить условия поставки. В связи с данными обстоятельствами многие компании отказываются от данного способа расчетов.

Одним из вариантов решения данной проблемы является использование услуги условного депонирования “escrow”. Данный сервис нашел широкое применение на рынке США и других стран, в особенности в сфере электронной коммерции.

Суть данной услуги заключается в том, что оплата поступает на счет третьего лица, который гарантирует оплату продавцу, в случае выполнения оговоренных условий. Услуга условного депонирования является финансовым обеспечением, когда третье лицо контролирует и управляет суммой, оплаченной по контракту.

Одним из направлении условного депонирования, является привлечения адвокатского объединения, как escrow агента. Адвокатское объединение в таком случае выступает посредником сделки. Сумма сделки переводится на счет адвокатского объединения, и выплачивается продавцу после выполнения условий контракта.

Гарантией служит страховое покрытие профессиональной деятельности адвоката, авторитет адвокатского объединения и риски связанные с возможностью потерять адвокатскую лицензию, в случае злоупотребления положением. Данная услуга распространена в США.

Аккредитивы (Letter of credit)

Аккредитивы (LC) являются одним из наиболее безопасных инструментов, доступных для международных трейдеров. Аккредитив — это обязательство банка от имени покупателя о том, что платеж будет произведен экспортеру при условии, что условия, указанные в аккредитиве, были выполнены, что подтверждается представлением всех необходимых документов.

Аккредитив может быть полезен в тех случаях, когда проблематично получить детальную информацию о покупателе, включая о его репутации. Тем не менее, экспортер должен быть удовлетворен репутацией банка покупателя. Аккредитив также защищает покупателя, поскольку у него не возникает никаких обязательств по оплате до тех пор, пока товар не будет поставлен, как это предусмотрено в контракте.

Схема взаимоотношений по Аккредитиву

  1. Подача в банк заявки на аккредитив
  2. Сообщение банка Покупателя в банк Продавца об открытии аккредитива
  3. Уведомление Продавца об открытии аккредитива
  4. Поставка товара
  5. Предоставление продавцом в свой банк документы, свидетельствующие о выполнении условий поставки
  6. Уведомление банка Покупателя об исполнении контракта, зачисление средств на счет Продавца
  7. Уведомление Покупателя об исполнении контракта и предоставление документов

Документарное инкассо (Documentary collection)

Документарное инкассо – это банковский инструмент, в котором банк, действует в соответствии с инструкциями своего клиента (продавца). Банк в данном случае, пересылает банку Покупателя полученные от клиента внешнеторговые документы, подтверждающие операции относительно товара (погрузка, отправка, разгрузка), с инструкциями выдать документы покупателю против платежа.

В инкассовом письме содержатся инструкции, в которых указываются документы, необходимые для перехода права собственности на товар. Несмотря на то, что банки являются участниками данного процесса, они выполняют лишь функции посредников и не несут ответственности в случае неуплаты.

Схема взаимоотношений по инкассо

  1. Подписание контракта с условиями инкассо
  2. Отгрузка товара
  3. Инкассовое поручение с документами
  4. Пересылка инкассового поручения в банк Покупателя
  5. Предъявление документов Покупателю для акцепта
  6. Акцепт документов, поручение на оплату
  7. Передача документов на товар Покупателю
  8. Списание средств со счета Покупателя, перечисление в банк
  9. Перечисление средств на счет Продавца

Преимущества инкассо

  • Сравнительно с другими банковскими инструментами, более низкая стоимость банковских услуг.
  • Более защищенный способ оплаты по сравнению с переводом;
  • Предоставление данной услуги регулируются международными правилами (Унифицированными правилами по инкассо, разработанными Международной торговой палатой в Париже, URC522);
  • Покупатель получает защиту от того, что товар не будет поставлен – оплата не будет произведена до тех пор, пока покупатель не получит титульные документы на товар, либо документу подтверждающие отгрузку товара;
  • Продавец также защищен – документы не будут переданы покупателю, пока тот не выполнит оплату товара.

Открытый счет (Open Account)

Достаточно рискованный способ оплаты, подходящий для контрагентов, которые имеют длительный опыт сотрудничества, и доверяют друг другу. Данная форма оплаты предполагает осуществление платежа за товар через определенный промежуток времени, после выполнения поставки товара. При этом, стороны ведут взаимный учет сумм текущей задолженности друг перед другом.

При использовании открытого счета, продавец отгружает товар покупателю без оплаты и одновременно направляет в его адрес товарораспорядительные документы и инвойс. Сумма задолженности относится в дебет счета открытого на имя покупателя. Покупатель обязан в оговоренные сроки погасить задолженность по открытому счету.

Очевидно, что это один из наиболее выгодных вариантов для покупателя с точки зрения возможности отсрочить платеж. В то же время это один из самых рискованных вариантов для продавца. Из-за острой конкуренции на экспортных рынках иностранные покупатели часто требуют от экспортеров условий открытого счета.

Экспортеры, которые не хотят предоставлять отсрочку оплаты покупателю, могут потерять клиента. В связи с чем, необходимо использовать комбинированные методы, для минимизации коммерческих рисков. Например, предлагая условия открытого счета, продавец может застраховать риски, связанные с неоплатой.

Консигнация (Consignment)

Консигнация — форма комиссионной продажи товара, при которой его владелец (консигнант) передает консигнатору товар на склад. При этом товар остается собственностью консигнанта до момента его реализации. Как правило, если товар не реализуется длительное время (например, более года), то он возвращается обратно консигнанту за его счёт.

Консигнация в международной торговле представляет собой разновидность открытого счета, в котором платеж отправляется экспортеру только после того, как товар был продан первоначальным покупателем конечному покупателю.

Международная консигнационная сделка основана на договорном соглашении, при котором первоначальный покупатель, управляет и продает товары последующим покупателем. При этом продавец сохраняет право собственности на товары до тех пор, пока они не будут проданы.

Очевидно, что данный вид расчетов очень рискован, поскольку экспортеру не гарантируется какая-либо оплата, а его товары находятся в другой стране во владении дистрибьютора или агента. Консигнация помогает экспортерам стать более конкурентоспособными благодаря лучшей доступности и более быстрой доставке товаров.

Использование консигнации может помочь экспортерам сократить прямые затраты на хранение и управление запасами. Ключом к успеху в использовании консигнации является партнерство с авторитетным и заслуживающим доверия дистрибьюторами. При такого рода взаимоотношениях, мы рекомендуем приобрести страховой полис, достаточный для покрытия возможных рисков.

Какие формы международных расчетов наименее рискованные

Однозначного ответа на данный вопрос не существует. Та форма расчетов что менее рискованная для продавца(экспортера), в тоже время может быть более рискованной для покупателя (импортера), и наоборот. Как мы видим, на схеме, для продавца наиболее предпочтительной формой расчета является предварительная оплата. Тогда как для покупателя наиболее выгодным вариантом является консигнация.

Схема рисков по формам международных расчетов:

Предлагаемые банками услуги для обеспечения международной торговли

Согласно сайту Фориншурер в 10-ку самых надежных банков Украины в 2019 году входят:

  1. Райффайзен банк Аваль (Raiffeisen Bank, Австрия)
  2. Креди Агриколь Банк (Credit Agricole, Франция)
  3. Укрсиббанк (BNP Paribas Group, Франция)
  4. Ощадбанк (государственный)
  5. Укрэксимбанк (государственный)
  6. Кредобанк (PKO Bank Polskа, Польша)
  7. Ситибанк Украина (Citigroup, США)
  8. ПроКредит Банк (ProCredit Bank, Германия)
  9. Укргазбанк (государственный)
  10. Альфа-Банк (ABH Holdings, Люксембург)

В качестве примера, мы рассмотрим какие формы международных расчетов предлагают первые три банка из этого списка. Начнем с Райффайзен банк Аваль.

Страница с интересующими нас услугами размещена по данному адресу. Банк предлагает следующий перечень услуг, которые можно использовать в международной торговле:

  • выпуск гарантий;
  • открытие аккредитивов;
  • осуществление платежей инкассо;
  • авалирование векселей;
  • обслуживание полученных в интересах клиента гарантий, аккредитивов, инкассо.

Для того чтобы заказать перечисленные услуги необходимо заполнить форму на сайте. Тарифы для услуг на сайте не раскрываются. Для получения этой информации необходимо обращаться к менеджеру банка.

Креди Агриколь Банк 

Банк предоставляет следующие виды документарных операций:

  • банковская гарантия;
  • документарные аккредитивы;
  • авалирование векселей.

Банк предлагает несколько вариантов банковских гарантий:

  • тендерные гарантии (bid bond) для компаний, которые участвуют в закупках на основе тендера – обеспечение исполнения участником тендера своих тендерных обязательств; тендерные гарантии также предоставляются в электронном виде;
  • гарантии исполнения договорных обязательств (performance bond) для добросовестного исполнения договорных обязательств – обеспечение поставки товара, выполнения работ или предоставления услуг четко и своевременно, в соответствии с договором;
  • гарантию возврата авансового платежа (advance payment guarantee) для установления связей с новыми бизнес-партнерами – обеспечение возврата авансового платежа покупателю в случае неисполнения продавцом своих обязательств по договору.

Для участников международной торговли наиболее релевантными являются гарантии исполнения договорных обязательств (performance bond).

Банк также предоставляет резервные аккредитивы (standby letter of credit), которые, как и гарантия, являются обеспечением обязательства платежа или исполнения других обязательств по контракту.

Пакет документов и форма заявки на получение банковской гарантии зависят от структуры залога по гарантии. Для получения более детальной информации необходимо связаться с менеджером банка.

Следует отметить, что банк предоставляет данную услугу только компаниям с хорошей кредитной историей и репутацией. В некоторых случаях банк требует предоставления залога, как способа обеспечения обязательств.

Документарные аккредитивы от Креди Агриколь Банк имеют ряд дополнительных опций, таких как:

  • по подготовке проекта договора с контрагентом в части условий платежа;
  • авизирование открытого в вашу пользу аккредитива и предоставление необходимых консультаций;
  • подтверждение аккредитива ПАО «КРЕДИ АГРИКОЛЬ БАНК»;
  • организацию подтверждения аккредитива Банком Группы CREDIT AGRICOLE;
  • проверку документов и выполнение аккредитива (осуществление платежа);
  • организацию постимпортного финансирования с использованием аккредитивной формы расчетов.

Укрсиббанк 

Укрсиббанк предоставляет наиболее широкий спектр документарных операции.

Укрсиббанк является одним из лидеров документарного бизнеса, поскольку имеет отдельно выделенное направление по сопровождению таких операций и существенный опыт работы в данной области.

Банком предлагаются следующие услуги

  • Аккредитивы
  • Документарное инкассо
  • Банковская гарантия
  • Прочие услуги.

Банк проводит такие операции по аккредитивам:

  • Выпуск покрытого или непокрытого импортного аккредитива.
  • Авизирование (проверка достоверности сообщения об открытии, а также уведомления бенефициара / банка бенефициара об открытии аккредитива, прием документов по полученному аккредитива, которые необходимы для его выполнения).
  • Подтверждение аккредитива.
  • Исполнение аккредитива.

Обеспечением по аккредитиву (при необходимости) может выступать ликвидное имущество в сочетании с имущественными правами или порукой.

Укрсиббанк предлагает следующие виды банковских гарантий:

  • тендерные гарантии;
  • туристические гарантии (обеспеченные залогом)
  • гарантии платежа;
  • гарантии возврата авансового платежа;
  • гарантии выполнения обязательств;
  • нестандартные и другие виды гарантий.

На сайте банка имеется детальное описание услуг, тарифы и прочее.

Страхование торговых рисков

Полис страхования торговых рисков покрывает различные риски, с которыми вы можете столкнуться в международной торговле. Данный полис защищает от неоплаты за доставленный товар и гарантирует, что ваш счет будет оплачен. Этот инструмент позволяет вам быть более гибким в переговорах с покупателями, выбирая различные способы оплаты.

Преимущества страхового покрытия торговых рисков

Расширение продаж – продавцы могут привлекать больше покупателей, предлагая различные формы международных платежей, включая открытый счет и консигнацию.

Выход на новые рынки – в некоторых странах вести бизнес очень рискованно. С полисом страхования торговых рисков вы можете свободно выходить на такие рискованные рынки.

Ценная информация от страховика – страховые компании рассчитывают все риски, которые могут повлиять на наступление страхового случая. Вы можете получить важную информацию о рынке, на который вы заходите.

Покрытие от неуплаты – в случае наступления страхового случая вам будет выплачена компенсация в размере страхового покрытия. Читайте внимательно свой полис, включая ограничения по возмещению.

Заключение

Международная торговля является зоной коммерческих рисков, и ни один участник данных отношений не может быть на 100% защищен он данных рисков. Тем не менее, соблюдение описанных в статье рекомендаций может существенно минимизировать наступление неблагоприятных событий для вашего бизнеса.

Полезные ссылки

Рекомендуем ознакомиться с информацией относительно вопросов международной торговли на сайте, который администрируется Министерством торговли США. Здесь вы найдете много полезной информации. Если вы торгуете со странами ЕС посетите официальный сайт Еврокомиссии.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *